福建水泥:福建水泥股份有限公司内部控制管理规定

福建水泥股份有限公司内部控制管理规定 第一章 总则 （一）合规性原则。内部控制体系须贯彻党和国家的路线、 方针和政策，符合国家法律法规、规章、国资监管规定及国家 强制性标准等。 （二）全面性原则。内部控制体系应覆盖企业常态化业务 和管理事项，并贯穿计划、决策、执行、监督和评价全过程。 （三）适应性原则。内部控制体系应与企业经营规模、业 务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着企业内外部环 境的变化适时调整和改进优化，确保内部控制体系建设成果有 效落地和实际应用。 （四）一致性原则。内部控制体系应与管理制度和业务流程 保持同步更新，确保内部控制与制度内容的一致性。 （五）符合性原则。在遵循公司内部控制体系的基础上， 公司内部控制体系对权属企业内部控制体系具备约束力，原则 上下级内部控制体系应遵循上级内部控制体系要求。 第四条 公司全体员工都应当参与内部控制体系建设与 维护，并遵守"管业务必须管内部控制"的原则。 第五条 公司内部控制体系对全体员工均有约束力。 第一条 为加强福建水泥股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制管理，促进公司内部管理规范运行和可持续发 展，保障内部控制体系建设和有效实施，提升公司经 ...