康德莱:上海康德莱企业发展集团股份有限公司内部控制制度

上海康德莱企业发展集团股份有限公司 内部控制制度 二零二四年十一月 第一章 总 则 第一条 为推动上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称"公司"） 建立健全和有效实施内部控制制度，提高公司风险管理水平，保护投资者的合法 权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规及 规范性文件和《上海康德莱企业发展集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、监事会、经理层和全体员 工实施的、旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 公司应当完善内部控制制度（以下简称"内控制度"），确保董事会、 监事会和股东会等机构合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风 险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履 行职责的环境。 第四条 公司董事会应当对公司内控制度的制定和有效执行负责。 第二章 内部控制的框架 （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 的 ...