ST联合(600358) - 国旅文化投资集团股份有限公司内部控制鉴证报告

国旅文化投资集团股份有限公司 CAC 内部控制鉴证报告 内部控制审计报告 CAC 内字[2025]0003 号 | 目 录 | 页 码 | | --- | --- | | 一、内部控制鉴证报告 二、国旅文化投资集团股份有限公司内部控制自我评价报告 | 1-2 1-5 | | C A | | | C | | 三、内部控制的固有局限性 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国旅联合 公司董事会的责任。 国旅文化投资集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称"国旅联合公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 CAC 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 中国注册会计师 1 （本页无正文， 系本所为国旅文化投资集团股份有限公司出具的CAC内字 [2025] 0 ...