中路股份(600818) - 董事会关于2024年度带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告的专项说明

中路股份有限公司董事会 关于 2024 年度带强调事项段无保留意见的 内部控制审计报告的专项说明 中兴华所审计了公司 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性，对 "强调事项"意见如下： 2、公司将根据《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关要求进一步健 全内部控制制度，完善内控管理体系，规范内控运行程序，提高公司风险防范能 力。 3、完善公司内部审计部门的职能，加强内部审计部门对公司内部控制制度 执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度，加大重点领域和关键环 节监督检查力度，及时发现内部控制缺陷，及时整改，降低公司经营风险，促进 公司规范运作和健康可持续发展。 "我们提醒内部控制审计报告使用者关注，贵公司 2024 年度存在被实际控 制人控制的公司非经营性占用公司资金 300 万元的情况，截至 2024 年 12 月 31 日，该笔拆出款已归还。该笔关联资金拆借规避了公司关联交易管理制度，说明 贵公司在关联方资金拆借方面存在内部控制缺陷。截至本报告日，贵公司已对上 述问题进行了自查，并对上述内部控制缺陷进行了整改。本段内容不影响已对财 务报告内部控制发表的审计意见。" 二、 董事会 ...