天原股份(002386) - 东方证券股份有限公司关于宜宾天原集团股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见

东方证券股份有限公司 关于宜宾天原集团股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具 体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1、财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： | 重要程 度项目 | 一般缺陷 | 重要缺陷 | 重大缺陷 | | --- | --- | --- | --- | | 利润总 | 错报<利润总额的 | 利润总额的 5%≤错报＜利润总 | 错报≥利润总额的 | | 额潜在 | 5%且绝对额大于 | 额的 10%且绝对额大于等于 | 10%且绝对额大于 1000 | | 错报 | 1000 万 | 万小于 2000 万 | 2000 万 | | 资产总 | 错报<资产总额的 | 资产总额的 0.5%≤错报＜资产总 | 错报≥资产总额的 | | 额潜在 | 0.5% | 额的 1% | 1% | | ...