宝塔实业(000595) - 内部控制审计报告

利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 宝塔实业股份有限公司 内部控制审计报告 宝塔实业股份有限公司全体股东： 2024 年度 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了宝塔实业股份有限公司（以下简称"宝塔实业"）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 委 托 单 位 ： 宝 塔 实 业 股 份 有 限 公 司 审 计 单 位 ： 利 安 达 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 联 系 电 话 ： （ 010） 85886680 传 真 号 码 ： （ 010） 85886690 网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com 内部控制审计报告 利安达审字[2025]第 0293 号 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性 ...