科沃斯(603486) - 董事会审计委员会工作细则（2025年5月）

科沃斯机器人股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二〇二五年五月 第二章 人员组成 | 第二章 | 人员组成 | 1 | | --- | --- | --- | | 第三章 | 职责权限 | 2 | | 第四章 | 决策程序 | 5 | | 第五章 | 议事程序 | 6 | | 第六章 | 附则 | 8 | 1 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保 董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上市 公司独立董事管理办法》《科沃斯机器人股份有限公司章 程》(以下简称"《公司章程》")《上市公司自律监管指 引第 1 号—规范运作》及其他有关规定，公司特设立董事 会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负 责对公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第三条 审计委员会成员由不少于三名董事组成，其中独立董事委 员应当占审计委员会成员总数的过半数，且至少包括一名 会计专业人士担任的独立董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全 体董事的三分之一提名,并由董事会选举产 ...