福成股份(600965) - 福成股份：内控审计部制度

河北福成五丰食品股份有限公司 内控审计部制度 第一章 总 则 第一条 为规范河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称"公司"）内控 审计的工作，提高内控审计的工作效率效果，根据《中华人民共和国审计法》、 《中国内部审计准则》、公司《章程》等相关法律和法规，结合公司实际情况制 定本制度。 第二条 内部控制审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通过运用系 统、规范的方法，审查和评价公司的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和 有效性，分析缺陷形成原因，提出改进内部控制建议，以促进公司完善治理、增 加价值和实现目标。 第三条 公司设内控审计部（以下简称"内审部"），应当保持独立性，不得 置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。 内控审计部的工作目标是：通过独立、客观的工作，采用系统化、规范化的 工作方法，对公司的内部控制和风险管理的有效性，以及经营活动的效率、效果、 合法合规性等进行审计、监督、评价并提出改善建议，维护公司合法权益，促进 公司运营效率提高和战略目标、经营目标实现。 内控审计部的工作职责是：根据国家审计法和公司有关规定，制定内部审 计管理制度、工作职责、程序标准，依法对各独立核算单位、公司指定 ...