新相微(688593) - 新相微内部审计工作制度-202505

上海新相微电子股份有限公司 内部审计工作制度 第一条 为了加强上海新相微电子股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，维护公司和投资者的合法权益，依据《上海证 券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》等有关法律、法规、规范性文件和《上海新相微电子股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本 制度。 第二条 本制度适用于公司所属各内部机构（包括各部门、分公司或办事处）、 全资或控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部审计管理。 上海新相微电子股份有限公司 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 内部审计工作制度 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一） 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第一章 总则 （五） 促进公司实现战略发展。 第二章 内部审计机构的设立 1 （二） 提高公司经营的效率 ...