炬申股份(001202) - 内部审计管理制度（2025年5月修订）

炬申物流集团股份有限公司 内部审计管理制度 炬申物流集团股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 (二)对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计 资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、 合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披 露的预测性财务信息等； 第一条 为规范炬申物流集团股份有限公司(以下简称"公司")内部审计 工作，提高内部审计工作质量，加强公司内部控制，防范和控制公司风险。依据 《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《中华人民共和国审计法》 (以下简称"《审计法》")等法律、法规和《炬申物流集团股份有限公司章程》(以 下简称"公司章程")的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 (四)至少每季度向董事会或者其审计委员会报告一次，内容包括但不限于内 第二条 本制度所指内部审计，是指公司内审部门和人员对公司及其所属 部门(包括控股子公司)内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整 性、经营活动的效率和效果、管理人员责任评价、合同复查等开展的监督、评价 活动。 第三条 公司内部审计遵循"依法、独 ...