祥和实业(603500) - 浙江天台祥和实业股份有限公司内部审计制度（2025年6月修订）

浙江天台祥和实业股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强浙江天台祥和实业股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《公司法》《证券 法》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》的相关规定，结合本公司内部审计工作的实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度适用于公司全资、控股子公司以及具有重大影响的参股公司 （以下简称子公司）所有业务环节的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司审计部依据国家有关法律法规和本 制度的规定，开展的审计评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员和全体员工为 实现下列目标而提供合理保证的过程： 第七条 审计部履行下列主要职责： 第 1 页 共 9 页 （一）保障公司经营管理合规合法； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司财务报告及相关信息的真实、完整。 （一）对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司 的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估； （ ...