水星家纺(603365) - 上海水星家用纺织品股份有限公司内部审计制度（2025年06月修订）

上海水星家用纺织品股份有限公司内部审计制度（2025 年 06 月修订） 上海水星家用纺织品股份有限公司 内部审计制度（2025 年 06 月修订） 第一章 总 则 第一条 为规范上海水星家用纺织品股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，保护公司资产安全和完整，根据《中华人 民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规规章和 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员,对其内部控制和风 险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活动。它通过系统的、规范的方法，检查和评价公司各级组织的经营 活动、内部控制建立执行、资源利用状况等的真实性、合法性和有效性，并提供 相关的分析、建议，帮助各级管理部门有效履行其职责，促进公司经营目标的实 现。 第三条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度需经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、 完整。 第四条 ...