景业智能(688290) - 杭州景业智能科技股份有限公司内部审计制度（2025年6月）

第一条 为了加强杭州景业智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，充分发挥内部审计的监督作用，维护公司合法权益，依照国家相关 法律、法规、规章、规范性文件及《杭州景业智能科技股份有限公司章程》，结 合公司实际情况，制定本制度。 杭州景业智能科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第二条 本制度适用于公司各职能部门、子公司及公司对其有实际控制权的 其他企业。 第三条 公司内审部是公司内部审计的实施机构，负责对公司内部控制制度 的建立和实施、公司财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性进行系统 地审查、核实、评价和监督。内审部配置若干内部审计人员（以下简称"审计人 员"）从事内部审计工作。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司设立内审部，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信 息等事项进行监督检查。 第五条 内审部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。内审部在对 公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检查过程中，应当接受审计 委员会的监督指导。内审部发现相关重大问题或者线索，应当立即向审计委员会 直接报告。 第六条 内审部应当保持独立性，配备专职审计人员，不得置于财务部 ...