友讯达(300514) - 内部审计工作制度（2025年6月）

深圳友讯达科技股份有限公司 内部审计工作制度 深圳友讯达科技股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为了规范深圳友讯达科技股份有限公司（以下简称公司或本公司） 内部审计工作，独立监督和评价公司的财务收支、经济活动的真实、合法和效益， 加强经济管理和实现经济目标，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内部审计 在强化内部控制、保障公司资产安全完整，改善经营管理和提高经济效益方面的 作用，进一步促进公司的自我完善和发展，维护公司和全体股东的合法权益，根 据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国内部审计条例》《审计署关于内 部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及国家有关法律法 规和《公司章程》等规定，并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 内部审计的宗旨是通过开展独立、客观的保证性与咨询性活动，运 用系统化和规范化的方法，评价和改进公司风险管理、控制和治理过程的效果。 其目的是为了建立高效率的内部审计监督机制，保证政策和制度得到有效地贯彻 和执行；不断完善内部控制制度；降低成本消耗；提高工作效率，保证工作质 ...