友讯达(300514) - 内部控制制度（2025年6月）

深圳友讯达科技股份有限公司 内部控制制度 深圳友讯达科技股份有限公司 内部控制制度 深圳友讯达科技股份有限公司 内部控制制度 第 2 页 共 10 页 （三） 事项识别：公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分清风 险和机会。 （四） 风险评估：公司管理层对影响其目标实现的内、外各种风险进行分析，考 虑其可能性和影响程度，以便公司制定必要的对策。 （五） 风险对策：公司管理层按照公司的风险偏好和风险承受能力，采取规避、 降低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控制措施。 （六） 控制活动：公司管理层为确保风险对策有效执行和落实所采取的措施和程 序，主要包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、记录核对、财 产的保护、职责的分离、绩效考核等内容。 （七） 信息与沟通：指识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息，并及时向 相关人员有效传递。 （八） 检查监督：指对公司内部控制的效果进行监督、评价的过程，它通过持续 性监督活动、专项监督评价或者两者的结合进行。 第八条 公司应制定《股东会议事规则》《董事会议事规则》《总经理工作细则》等制度， 完善公司治理结构，确保股东会、董事会及专门委员会和公司经 ...