洁雅股份(301108) - 内部审计制度（2025年6月）

铜陵洁雅生物科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为强化内部管理，确保铜陵洁雅生物科技股份有限公司（以下简称 "公司"）对内部经济运行过程实行有效监督，提高组织运行效率，完善公司治 理结构，维护股东合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准 则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《公司章程》及相关法律 法规的规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通 过运用系统、规范的方法，审查和评价公司的业务活动、内部控制和风险管理的 适当性和有效性，以促进公司完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 公司各内部机构（含分支机构）、控股子公司依照本制度接受审计 监督。 第二章 内部审计机构设置及职责权限 第四条 公司董事会下设审计委员会，审计委员会成员由三名不在公司担任高 级管理人员的董事组成，其中独立董事两名，且有一名独立董事为会计专业人士并 担任召集人。 审计委员会在指导和监督审计部工作时，应当履行下列主要职责： （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施； （二）审阅公司年度内部审计工作计划； （三）督促公司内部审计计划的实施 ...