普邦股份(002663) - 内部控制制度（2025年6月）

内部控制制度 广州普邦园林股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为加强广州普邦园林股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制，促进公司规 范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规和相关规范性文件的要 求，根据公司自身经营特点，制定本制度。 第二条 内部控制是指公司董事会、高级管理人员和全体员工为实现下列目标而提供合 理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司的内部控制应当在遵照下述原则的基础上，实现内部控制的基本要素与公 司内部的各个层级、各项业务和各个环节之间的有机结合： （一）合法性原则：内部控制应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监 管要求。 （二）全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其下属企 业的各种业务和事项。 （三 ...