千金药业(600479) - 国投证券股份有限公司关于《关于株洲千金药业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易申请的审核问询函之回复报告》之专项核查意见

国投证券股份有限公司 关于 《关于株洲千金药业股份有限公司 发行股份及支付现金 购买资产暨关联交易 申请的审核问询函之回复报告》 之 专项核查意见 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年六月 上海证券交易所： 国投证券股份有限公司作为株洲千金药业股份有限公司（以下简称"公司"、 "上市公司"或"千金药业"）本次发行股份及支付现金购买资产暨关联交易的 独立财务顾问，就贵所于2025 年4 月12 日下发的《关于株洲千金药业股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产暨关联交易申请的审核问询函》（上证上审（并购 重组）〔2025〕23 号）（以下简称"问询函"）涉及的相关问题进行了核查，现 将核查结果回复如下。 本审核问询函回复（以下简称"本回复"）中的报告期指 2022 年、2023 年、 2024 年；除此之外，如无特别说明，本回复所述的词语或简称与重组报告书中 "释义"所定义的词语或简称具有相关的含义。在本回复中，若合计数与各分项 数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。 | | | 问题 1. 关于交易目的与协同性 根据重组报告书：（1）本次交易属于收购上市公司两家控股子公司股权， 两家标的公司是上市公司 ...