肇民科技(301000) - 内部审计制度（2025年6月）

上海肇民新材料科技股份有限公司 内部审计制度 2025 年 6 月 上海肇民新材料科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范公司内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责 任，保证审计质量，加强风险控制，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国 审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等相关法律、法规、规范性文件和 本公司《章程》等相关制度的规定，结合本公司目前的实际情况，特制定本制度。 部门合署办公。 第二条 本制度适用于对本公司及公司所属分支机构（即分公司、控股子公 司等）的内部审计活动。 第三条 内部审计是指由公司内部审计机构或人员依据国家有关法律法规和 本制度的规定，对本公司及公司所属分支机构的内部控制和风险管理的有效性、 财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等实施的一种监督、评价 活动。 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部 控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第五条 公司及公司所属分支机构应当配合内部审计机构或人员依法履行职 责，提供必要的工作条件，不得妨碍 ...