嘉必优(688089) - 国泰海通证券股份有限公司关于嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司本次交易方案调整不构成重组方案重大调整的核查意见

2025 年 3 月 3 日，嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"上 市公司"或"公司"）召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议， 审议通过了《关于<嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司发行股份及支付现金 购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关 议案，并于 2025 年 3 月 5 日披露了《嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》。 由于上市公司拟调整业绩补偿金额的计算方式并增加减值补偿承诺，上市公 司于 2025 年 6 月 9 日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议， 审议通过了调整后的交易方案，并披露了《嘉必优生物技术（武汉）股份有限公 司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修 订稿）》。国泰海通证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为嘉必优 本次重组的独立财务顾问，就上市公司本次交易方案调整事项进行核查，并出具 如下核查意见。 一、本次交易方案调整的具体情况 本次重组方案调整的具体内容如下： | 调整内容 | 调整前 业绩承诺方合计应补 ...