太平鸟(603877) - 内部审计制度

宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司 宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 6 月修订） 第一章 总则 第一条 为建立健全宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计制度、加强内部审计工作，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关 于内部审计工作的规定》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规 范运作》等相关法律法规及《宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司章程》（以下简 称"公司章程"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及内部审计人员的职责与权限、内 部审计对象和时限、内部审计工作的内容及工作程序等规范，是公司开展内部审 计管理工作的标准。 第三条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及各控股子公司、分公司均 应按照本制度规定，接受内部审计的监督检查。 第二章 内部审计机构和审计人员 第四条 公司设审计监察部，作为公司内部审计机构，负责公司内部审计工 作，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 内部审计机构对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。内部审计机构 在监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内 ...