思特奇(300608) - 《董事会审计委员会议事规则》（2025年6月）

北京思特奇信息技术股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 北京思特奇信息技术股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第二章 人员构成 1 第一条 北京思特奇信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）为强化董事会决策功能， 实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律法规以及 《北京思特奇信息技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"或"委员会"），并制定本议事 规则。 第二条 审计委员会是公司董事会的专门工作机构，对董事会负责并报告工作，主要负责公 司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中，独立董事占二分 之一以上，且至少有一名独立董事是会计专业人士，董事会成员中的职工代表可以 成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长 ...