湖北宜化(000422) - 董事会审计委员会工作细则（2025年6月）

湖北宜化化工股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025年6月） 第一章 总则 第一条 为强化湖北宜化化工股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国 公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 等法律、行政法规、部门规章、规范性文件（以下统称"法律法 规"），以及《湖北宜化化工股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的有关规定，制订本工作细则。 第二条 公司董事会设立董事会审计委员会。董事会审计委 员会对董事会负责，依照《公司章程》和董事会授权履行职责， 董事会审计委员会的提案提交董事会审议决定。 第三条 公司设立审计部。审计部为董事会审计委员会下设 的日常办事机构，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第二章 董事会审计委员会的人员组成 第四条 董事会审计委员会由董事会任命 3-5 名不在公司担 任高级管理人员的董事组成，其中独立董事应当过半数。公司董 事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业的独立 董事担任，经选举产生，负 ...