乔锋智能(301603) - 内部审计制度（2025年6月）

乔锋智能装备股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一） 遵守国家法律、法规、规章及其它相关规定； （二） 提高公司经营的效率和效果； 第一条 为了加强乔锋智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）内部管 理和控制，促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性，为管理层正确决策提 供可靠的信息和依据，保护投资者合法权益，不断提高企业运营的效率及效果， 依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审 计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号－创业板上市公 司规范运作》等相关法律法规、规章及其他规范性文件和《乔锋智能装备股份有 限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，并结合公司实际情况，特制订 本制度。 （三） 保障公司资产的安全完整； （四） 确保公司信息披露的真实、准确、可靠、完整和公平。 第四条 本制度所称被审计对象，为公司内部机构或职能部门、控股子公司、 分公司及相关责任人员。 1 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部设立的审计机构， ...