华塑控股(000509) - 内部审计制度（2025年修订）

华塑控股股份有限公司 内部审计制度 （2025年修订） 第一章 总则 第一条 为规范华塑控股股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板 上市公司规范运作》和《华塑控股股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等相关法律法规及规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及下属全资、控股子公司以及实际控制的参股公 司（以下简称"子公司"）的内部审计管理。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，依照国家 有关法律法规及公司规章制度，对本公司及子公司财务信息、业务活动、内部控 制和风险管理等事项进行监督检查，旨在促进公司治理和改善经营管理，帮助公 司增加价值，实现公司目标。 第四条 公司及各子公司应自觉接受内部审计监督，积极配合内部审计工作， 及时整改审计发现的问题。被审计对象负责人应对本公司提供资料的及时性、真 实性和完整性负责。 第二章 内部审计机构和人员管理 第五条 公司董事会下设审计委员会，内部审计部门对董事会负责，向审 ...