鼎泰高科(301377) - 广东鼎泰高科技术股份有限公司内部审计制度（2025年6月）

广东鼎泰高科技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范广东鼎泰高科技术股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高审计工作质量，加强公司内部管理和控制，维护公司合法 权益，保障公司经营活动稳定、健康发展、维护财经法纪、改善经营管理、提高 经济效益，根据《中华人民共和国审计法》、《中国内部审计准则第 1101 号— —内部审计基本准则（2023 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司运作规范》以及公司有关规定，结合公司具体 情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部采取系统、规范和科学 的审计方法，对公司本部及所属企业经济活动的真实性、合法性、合规性、 效益性及内部控制、风险管理的健全性、有效性进行独立、客观的监督和 评价的活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其 他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第六条 审计部设负责人一名，负责审计部的全面工作，并根据业务 规模配备若干相应的审计人员，按公司的发展规划，逐步建立多层次、多 功能的审计监察 ...