天顺风能(002531) - 董事会审计委员会工作细则（2025年06月）

天顺风能（苏州）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》及《天顺 风能（苏州）股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规 定，公司董事会下设审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是公司董事会下设的专业委员会，经董事会批准后成立， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，向董事会报告工作并对董 事会负责。 第三条 公司董事会办公室负责审计委员会日常的工作联络及会议组织。公 司内部审计部门为审计委员会的日常办事机构，负责审计委员会决策前的各项准 备工作。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事二名，至少有一名独立 董事为会计专业人士。审计委员会委员应当由不在公司担任高级管理人员的董事 担任。 第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之 ...