盛美上海(688082) - 盛美半导体设备（上海）股份有限公司内部审计制度

盛美半导体设备（上海）股份有限公司内部审计制度 盛美半导体设备（上海）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范盛美半导体设备（上海）股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《上海证券 交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、规 范性文件和《盛美半导体设备（上海）股份有限公司章程》（以下简称"公司章 程"）的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 一般规定 第六条 公司配置专职人员从事内部审计工作，专职人员不少于一人。审计 部的负责人必须专职。 第四条 公司在董事会下设立审计委员会，审计委 ...