妙可蓝多(600882) - 审计委员会工作细则（2025年6月修订）

上海妙可蓝多食品科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为充分发挥审议委员会对上海妙可蓝多食品科技股份有限公司（以 下简称"公司"或者"本公司"）财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作 用，健全上市公司内部监督机制，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公 司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司审计 委员会工作指引》等法律、法规、规范性文件以及《上海妙可蓝多食品科技股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，公司董事会设立审计 委员会，行使《中华人民共和国公司法》规定的监事会的职权，并制定本工作细 则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向 董事会报告工作。审计委员会主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估 内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由3名董事组成，为不在公司担任高级管理人员的 董事，其中独立董事过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2以上独立董事或者全体董事的1/3以 上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计 ...