沃华医药(002107) - 内部审计管理办法（2025年修订）

山东沃华医药科技股份有限公司 内部审计管理办法 第五条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大 影响的参股公司应当配合内部审计机构依法履行职责，不得妨碍内部审计机构的 工作。 第二章 机构和职责 第六条 内部审计部门对董事会负责，受董事长直接领导。 公司董事会设审计委员会，负责在对公司业务活动、风险管理、内部控制、 财务信息监督检查过程中监督指导内部审计部门，参与对内部审计负责人的考核， 评议公司年度内部审计工作报告和工作计划等，评估内部审计体系的完整性和运 行的有效性等事项。 第七条 内部审计部门是公司内部审计工作的管理机构，主要履行以下职责： 第一章 总 则 第四条 内部审计部门和内部审计人员应当依法依规开展内部审计工作，做 到独立、客观、公正、廉洁、保密，不得参与可能影响独立、客观履行审计职责 的工作。 第一条 为加强山东沃华医药科技股份有限公司 （以下简称 公司"）内部审 计工作，健全完善审计制度体系，提升内部审计工作质量，充分发挥内部审计作 用，根据 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》 山东沃华医药科技股份有限公司章程》等规章制度，结合公司实际 ...