国元证券(000728) - 国元证券股份有限公司内部控制制度

国元证券股份有限公司内部控制制度 （经2025年6月30日第十届董事会第二十六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为加强和规范公司内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力， 促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》 及其配套指引、《证券公司内部控制指引》等法规、制度和公司企业文化理念体 系，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司根据法律法规的规定和中国证监会 的监管要求，对公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、 组织体系和控制措施。它是由公司董事会及其审计委员会、党委、经营管理层和 全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条 公司内部控制的目标： （一）合理保证公司经营管理合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。 第四条 公司建立与实施内部控制，遵循下列原则： （三）制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （四）适应性原则。内部控制应符合国家有关法律法规和中国证监会的有关 规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，应权衡 1 （二）防范经营风险和 ...