奥特佳(002239) - 奥特佳新能源科技股份有限公司内部审计制度（2025年7月）

奥特佳新能源科技股份有限公司内部审计制度 奥特佳新能源科技股份有限公司 内部审计制度 第二条 本制度适用于公司及全资子公司、控股子公司，以及对公司 具有重大影响的参股公司的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员依法对公司 及其所属单位的财务收支、经济活动、内部控制、风险管理等实施独立、 客观的监督、评价和建议的行为。 第四条 本制度所称内部控制是指为实现下列目标而提供合理保证的 过程： （一）遵守国家法律法规及相关政策； 1 奥特佳新能源科技股份有限公司内部审计制度 （本制度经公司第六届董事会第三十三次会议审议通过，自 2025 年 7 月 2 日起执行） 第一章 总则 第一条 为加强奥特佳新能源科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计质量，完善公司治理结构，保障公司资产 安全和股东权益，依据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国公 司法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《深 圳证券交易所股票上市规则》《上市公司治理准则》等相关法律、法规 及《公司章程》，结合公司实际情况，制定本制度。 （二）保障公司经营管理的效率与效果； （三）确保公 ...