协鑫能科(002015) - 内部审计制度（2025年7月修订）

协鑫能源科技股份有限公司 内部审计制度 二零二五年七月 协鑫能源科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强对协鑫能源科技股份有限公司（以下简称"公司"）及其控股公 司、具有重大影响的参股公司的内部监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核 算和生产经营符合国家各项法律法规要求，维护包括中小投资者的所有股东的合法 权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和 国审计法》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《协鑫能源 科技股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司及控股子公司（下称"子公司"）、具有重大影响 的参股公司的财务管理、会计核算和生产经营所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开 展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会及其专门委员会、高级管理人员 及其他 ...