ST新潮(600777) - 2024年度内部控制审计报告

山东新潮能源股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年 12 月 31 日 信会师报字[2025]第 ZA12833 号 如财务报表审计报告"形成无法表示意见的基础"部分（一）、 （二）、（四）所述，新潮能源未提供有关油气资产账面原值的完整 资料，未就其 2024 年度营业成本和管理费用中包含的职工薪酬支出 提供员工花名册、职工薪酬明细等相关资料，未提供有关 2024 年度 从收入中扣减的矿产特许权使用费和小权益主开采利益的完整资料， 因此，我们无法对新潮能源与油气资产管理、职工薪酬管理、特许 权使用费和小权益主开采利益计量与支付相关的内部控制的有效性 获取充分、适当的审计证据。 内控审计报告 第1页 内部控制审计报告 山东新潮能源股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对山东新潮能源股份有限公司（以下简称"新 潮能源"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制进行审计。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是新潮能源董事会的责任。 二、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固 ...