ST华鹏(603021) - 山东华鹏财务管理制度（2025年修订）

山东华鹏玻璃股份有限公司 财务管理制度 山东华鹏玻璃股份有限公司 财务管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强山东华鹏玻璃股份有限公司（以下简称"公司"）内部财务 管理，保障公司整体资产营运安全，完善公司的管理制度，同时为了规范公司会 计确认、计量和报告行为，使公司的会计工作有章可循、有法可依，保证会计信 息质量，维护股东的权益，根据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》《会 计基础工作规范》《企业内部控制基本规范》及《上海证券交易所股票上市规则》 等有关法律、法规的规定，特制定《山东华鹏玻璃股份有限公司财务管理制度》 （以下简称"本制度"）。 第五条 公司内审部门负责检查本制度的执行情况。 第二章 财务管理组织与职责 第六条 公司实行统一领导、分级管理的企业内部财务管理体制。 第七条 公司法定代表人在逐级负责基础上作为公司财务管理工作的最终 负责人，对公司财务会计资料的真实性、合法性和完整性负责，按照相关法律法 规的规定对公司财务管理工作承担最终责任。 第八条 公司财务负责人全面负责公司的日常财务管理工作，对公司的会计 工作、会计资料及公司财务会计报告的真实性、完整性负责；对公司内部会计控 制制度的建立健 ...