金盘科技(688676) - 内部审计制度

海南金盘智能科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范海南金盘智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作,提高内部审计工作质量,保护投资者合法权益,依据《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"证券 法"）、《中华人民共和国审计法》（以下简称"《审计法》"）、中华人民共和国审计 署《关于内部审计工作的规定》、《上市公司治理准则》等法律法规和公司章程的 相关规定,结合公司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计是指由公司内部机构或人员,对公司内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制,是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程: （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责,重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员保证内部控制相关 信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 一般规定 第 1 页 （二）提高公司经营的效率 ...