东箭科技(300978) - 董事会审计委员会工作细则（2025年7月修订）

广东东箭汽车科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 广东东箭汽车科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 7 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，提升内部控制能力，进一步完善公司治理结构，公司董事会根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等法律、法规、规范性文件和《广 东东箭汽车科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本工 作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第三条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本工作细则及其他有 关法律、法规和规范性文件的规定。 第四条 审计委员会根据《公司章程》和本工作细则规定的职责范围履行职 责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 产生与组成 第五条 审计委员会由三名董事组成，且该等董事应当为不在公司担任高级 管理人员的董事，其中包括两名独立董事，且至少有一名独立董事为会计专业人 士。 第六条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分 ...