浙江永强(002489) - 董事会审计委员会工作细则

浙江永强集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （经 2025 年 7 月 10 日召开的六届二十六次董事会审议通过） 第一章 总则 第一条 为强化浙江永强集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能， 做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称" 《公司法》"）《上市公司治理准则》《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《浙江永强集团股份有限公司 章程》（以下简称" 《公司章程》"）及其他有关规定，公司董事会下设审计委员会，并 制定本工作细则。 第二条 审计委员会是公司董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部 审计的沟通、监督和核查工作，行使《公司法》规定的监事会的职权，向董事会报告 工作并对董事会负责。 第三条 公司证券投资部负责审计委员会日常的工作联络及会议组织。公司审计 监察部为审计委员会的日常办事机构，负责审计委员会决策前的各项准备工作。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员为 3 名或以上，审计委员会成员应当为不在公司担任高级 管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业 ...