新天药业(002873) - 董事会审计委员会工作细则（2025年7月）

贵阳新天药业股份有限公司 审计委员会工作细则 二零二五年七月 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经 理层的有效监督，进一步完善贵阳新天药业股份有限公司（以下简称"公司"）治 理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公 司治理准则》、《贵阳新天药业股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等 相关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内外 部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会根据《公司章程》和本细则规定的职 责范围履行职责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第三条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或者机构 承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委 员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会委员由三名不在上市公司担任高级管理人员的董事组成， 其中独立董事两名且至少有一名独立董事为会计专业人士，公司董事会成员中的职 工代表可以成为审计委员会委员。 第五条 审计委员会 ...