贵阳新天药业股份有限公司 关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告 贵阳新天药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请北京德皓国际会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"北京德皓国际"）作为公司 2025 年度财务 及内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 相关规定，公司对北京德皓国际 2025 年度审计过程中的履职情况进行了评估。 具体情况如下： 一、2025 年度会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 机构名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2008 年 12 月 8 日 组织形式：特殊普通合伙 首席合伙人：赵焕琪 截至 2025 年 12 月 31 日，北京德皓国际合伙人 72 人，注册会计师 296 人， 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 165 人。 2025 年度收入总额为 40,109.58 万元（未经审计，下同），审计业务收入为 30,397.08 万元，证券业务收入为 17,428.74 万元。审计 2025 年上市公司年报客 户家数 ...

贵阳新天药业股份有限公司 2025 年度董事会工作报告 贵阳新天药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会由 9 名董事组成， 董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等法律法规及《公司章程》、《董事会议事规则》等公司制度的规定，切实履 行股东会赋予的董事会职责，严格执行股东会各项决议，积极推进董事会各项 决议的实施，不断规范公司法人治理结构，确保董事会科学决策和规范运作。 报告期内，公司董事会共召开了 6 次会议，董事会会议的召集、提案、出 席、议事、表决、决议及会议记录均按照《公司法》、《公司章程》及《董事 会议事规则》等要求规范运作。各次董事会会议具体审议情况如下： | 序号 | 时间 | 会议届次 | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | | | 2025/4/23 | | 1、审议《关于 年度总经理工作报告的议案》 2024 | | | | | 2、审议《关于 2024 年度董事会工作报告的议案》 | | | | 第七届董事会第 | 3、审议《关于对独立董事 年度独立 ...

贵阳新天药业股份有限公司 | 序号 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2025.4.11 | 第七届董事会审计委员会第十二次会 | | | | | 议：审议年度财务报告、内控审计报 | 按照《审计委员会工作细则》开展 | | | | 告、关联交易审计报告、会计师事务 | 工作，对公司审计工作的改进与提 | | | | 所履职情况及审计委员会履行职责监 | 升提出建议或想法，并经充分沟通 | | | | 督情况报告、资产减值准备计提情况 | 讨论后，一致通过所有议案。 | | | | 和会计政策变更等相关议案。 | | | 2 | 2025.4.18 | 第七届董事会审计委员会第十三次会 议：审议一季度报告、子公司审计报 | 按照《审计委员会工作细则》开展 工作，对公司审计工作的改进与提 | | | | 告等议案。 | 升提出建议或想法，并经充分沟通 | | | | | 讨论后，一致通过所有议案。 | 1 | | 2025.6.30 | 第七届董事会审计委员会第十四次会 | 按照《审计委员会工作细则》开展 | | --- | ...

根据公司产业规划及产品布局情况，为满足各业务板块的共同发展需要，拟 对《公司章程》中的公司经营范围进行修订： 章程修订对照表 贵阳新天药业股份有限公司 | 章程原条款 | 章程修订后条款 | | --- | --- | | 第十五条 经依法登记，公司的经营范围： | 第十五条 经依法登记，公司的经营范围： | | 许可项目：药品生产；药品委托生产；药品 | 许可项目：药品生产,药品委托生产，药品批发， | | 批发；药品零售；中药饮片代煎服务；保健用品 | 药品零售，中药饮片代煎服务，保健用品（非食品） | | （非食品）生产；保健用品（非食品）销售；食 | 生产，保健用品（非食品）销售,食品生产，保健食 | | 品生产；保健食品生产；特殊医学用途配方食品 | 品生产,特殊医学用途配方食品生产，婴幼儿配方食 | | 生产；婴幼儿配方食品生产；食品添加剂生产； | 品生产，食品添加剂生产，消毒剂生产（不含危险 | | 消毒剂生产（不含危险化学品）；药品进出口； | 化学品），药品进出口，药品互联网信息服务，用 | | 药品互联网信息服务。（依法须经批准的项目， | 于传染病防治的消毒产品生产（依法须经批准的项 ...

编制单位：贵阳新天药业股份有限公司 单位：万元 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 非经营性 资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司 的关联关系 上市公 司核算 的会计 科目 2025 年 期初占 用资金 余额 2025 年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2025 年度 占用资金 的利息（如 有） 2025 年度偿 还累计发生 金额 2025 年期 末占用资 金余额 占用形成 原因 占用性质 控股股东、实际 控制人及其附属 企业 非经营性占用 非经营性占用 小计 — — — — 前控股股东、实 际控制人及其附 属企业 非经营性占用 非经营性占用 小计 — — — — 其他关联方及其 附属企业 非经营性占用 非经营性占用 小计 — — — 总计 — — — — 其他关联 资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司 的关联关系 上市公 司核算 的会计 科目 2025 年 期初往 来资金 余额 2025 年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2025 年度 往来资金 的利息 （如有） 2025 年度偿 还累计发生 金额 2025 年期 末往来资 金余额 往来形成 原因 往来性质（经 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 贵阳新天药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 3 月 27 日召开 了第八届董事会第五次会议，审议通过《关于 2025 年度日常关联交易执行情况 及 2026 年度日常关联交易预计的议案》。为保证公司正常开展生产经营活动、 继续拓展公司及子公司对外业务、充分挖掘公司产品的市场潜力提高产品知名度， 公司预计 2026 年度将与关联方上海锦竺信息科技有限公司（以下简称"锦竺科 技"）发生软件开发、营销服务等日常关联交易事项；与关联方广州市优医健康 药业连锁有限公司（锦竺科技的全资子公司，以下简称"优医健康"）发生药品 销售日常关联交易事项。 证券代码：002873 证券简称：新天药业 公告编号：2026-012 贵阳新天药业股份有限公司 根据 2025 年度公司日常关联交易的实际发生情况，结合公司分别与锦竺科 技及其全资子公司优医健康达成的初步意向，预计 2026 年度将发生软件开发、 营销服务等日常关联交易金额约 200 万元，药品销售等日常关联交易 ...

贵阳新天药业股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况评估的专项报告 一、独立董事独立性自查情况 贵阳新天药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会在任独立董事共 3 人，分别为高立金先生、官峰先生、张捷女士。根据《上市公司独立董事管理办 法》（以下简称"《管理办法》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作》"）的相关规定， 公司现任 3 位独立董事对自身独立性情况进行了自查，并将自查情况提交了公司 董事会。 贵阳新天药业股份有限公司 董事会 2026 年 3 月 27 日 自查结果显示，公司现任 3 位独立董事均符合《管理办法》第六条关于独立 性的相关要求，与公司及公司主要股东、实际控制人、董高之间不存在利害关系 或者其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不受公司及其主要股东、实际控 制人等相关单位或个人的影响。 二、董事会对独立董事独立性情况评估的专项意见 经核查公司现任独立董事高立金先生、官峰先生、张捷女士的任职经历和其 本人出具的相关自查文件后，董事会认为： 1、上述人员未在公司担任除独立董事、各专门委员会委员以外的任何职务， 也未在公司主要 ...

贵阳新天药业股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合贵阳新天药业股份有限公司（以下 简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性 进行了评价。 一、重要声明 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 1、公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位包括贵阳新天药业 股份有限公司及其子公司。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事 会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资 ...

证券代码：002873 证券简称：新天药业 公告编号：2026-015 名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2008 年 12 月 8 日 贵阳新天药业股份有限公司 关于聘请2026年度财务和内部控制审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 贵阳新天药业股份有限公司（以下简称"公司"）于2026年3月27日召开第 八届董事会第五次会议，审议通过了《关于聘请2026年度财务和内部控制审计机 构的议案》，同意聘任北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "北京德皓国际"）为公司2026年度财务和内部控制审计机构，并同意将该议案 提交公司2025年年度股东会审议，现将具体情况公告如下： 一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明 北京德皓国际具备证券从业资格且团队具有多年为上市公司提供审计服务 的经验与能力，其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、诚信状况满足公司 财务报告及内部控制审计工作的要求，公司董事会拟聘请北京德皓国际为公司 2026 年度审计机构，聘期一年，负责公司 2026 年度财务和内部控制审计工作， 并 ...

证券代码：002873 证券简称：新天药业 公告编号：2026-019 贵阳新天药业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据财政部上述相关准则及通知规定，公司自 2026 年 1 月 1 日起执行上述 企业会计准则解释。 （三）变更内容 1、变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相 关规定。 特别提示： 本次会计政策变更系贵阳新天药业股份有限公司（以下简称"公司"）根据 财政部发布的《关于印发<企业会计准则解释第 19 号>的通知》（财会〔2025〕 32 号）（以下简称"《解释第 19 号》"）的要求进行的合理变更，无需提交公 司董事会、股东会审议，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生 重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情形。 一、本次会计政策变更情况概述 （一）变更原因 2025 年 12 月 5 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 19 号》（财会〔2025〕 32 号 ...