国机精工(002046) - 国机精工集团股份有限公司审计与风险管理委员会工作细则（2025年7月）

国机精工集团股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为充分发挥董事会审计与风险管理委员会 对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作 用，健全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《国机精工集团股份有限公司 章程》（以下简称"公司章程"）等法律、行政法规、部 门规章、规范性文件和自律规则，制订本工作细则。 第二条 董事会审计与风险管理委员会是董事会下 设的专门工作机构，向董事会报告工作并对董事会负责。 第三条 审计与风险管理委员会的日常工作机构设 在董事会办公室，负责工作联络、会议组织和档案管理等 相关工作。 公司内部审计机构、财务部门以及组织人事部门为审 计与风险管理委员会的业务支撑部门，负责委员会议事范 围内议案的材料准备、决议落实等事项。 第二章 人员组成 第四条 审计与风险管理委员会成员由三至五名董 事组成，其中独立董事应当过半数，且独立董事中必须有 符合有关规定的会计专业人士。审计与风险管理委员会成 1 员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 第五条 审计与风险管理委员会由 ...