广康生化(300804) - 内部审计制度（2025年7月）

广东广康生化科技股份有限公司 内部审计制度 广东广康生化科技股份有限公司 内部审计制度 第六条 公司应当依据公司规模、生产经营特点及有关规定，配置专职人员从事 内部审计工作。 1 广东广康生化科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范广东广康生化科技股份有限公司（以下简称"公司"）的 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国 审计法》《关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政 法规、部门规章、规范性文件和《广东广康生化科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股 公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 内部审计机构的宗旨是：健全公司治理结构，完善自我修复功能；发挥内 部审计对错误与舞弊行为的威慑作用，避免损失的发生；建立合适的财务评价与非财务 评价，确保评价的科学性与客观性；做好财 ...