晶华微(688130) - 晶华微内部审计制度

杭州晶华微电子股份有限公司 内部审计制度 杭州晶华微电子股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强和规范杭州晶华微电子股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，充分发挥内部审计的监督作用，保护投 资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国审计法》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《杭州晶华微电子股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合本公司实际发展 之需要，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门、分公司、子公司、具有重大影响的参股 公司以及相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门，依据国家有关法 律法规和公司内部管理制度，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的 真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"）、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合 理保证的过程： (一)遵守国家法律、 ...