实益达(002137) - 董事会审计委员会工作细则

深圳市实益达科技股份有限公司 第一章 总则 董事会审计委员会工作细则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会 对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《上市公司治理准则》《公司 章程》及其他有关法律法规和规范性文件的规定，公司特设立董事会审计委员 会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核 查工作，审核公司的财务信息及其披露，并行使《中华人民共和国公司法》规 定的监事会的职权。 第二章 审计委员会的产生与组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，应当为不在公司担任高级管理人 员的董事，其中独立董事应当过半数。董事会成员中的职工代表可以成为审计 委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长或者二分之一以上独立董事或者全体董 事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，审计委员会的召集人应 为会计专业人士，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；召集人在委员 内选举，并报请董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任，但 独立董事成员连续任职不得超过六年。期间 ...