华康股份(605077) - 东方证券股份有限公司关于《关于浙江华康药业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易申请的审核问询函之回复报告》之专项核查意见

东方证券股份有限公司 关于 《关于浙江华康药业股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产 暨关联交易申请的审核问询函 之回复报告》 之专项核查意见 独立财务顾问 二〇二五年七月 上海证券交易所： 按照贵所于2025年5月14日下发的《关于浙江华康药业股份有限公司发行股 份及支付现金购买资产暨关联交易申请的审核问询函》（上证上审（并购重组） 〔2025〕30号）（以下简称"问询函"）的要求，东方证券股份有限公司（以 下简称"东方证券"、"独立财务顾问"）作为浙江华康药业股份有限公司 （以下简称"公司"、"上市公司"或"华康股份"）的独立财务顾问，对问 询函有关问题进行了认真核查与落实，现就相关事项回复如下。 问题 1.关于交易目的和交易方案 根据重组报告书，（1）上市公司与标的公司均主要从事功能性糖醇的研发、 生产和销售，是在行业内木糖醇生产能力与工艺水平均处于领先地位、市场竞 争力较强的两家企业；（2）本次交易以股份 7.32 亿和现金 3.66 亿元作为交易 对价，其中现金对价分两期支付，第一期支付 2.44 亿元，第二期在第一期现金 对价支付满一年起 30 天内支付剩余现金对价 1.22 亿元。 请公司披露 ...