洪汇新材(002802) - 审计委员会工作细则（2025-07）

无锡洪汇新材料科技股份有限公司 审计委员会工作细则 （2025 年 7 月） 第一章 总则 无锡洪汇新材料科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一条 为充分发挥审计委员会对无锡洪汇新材料科技股份有限公司（以下简称"公 司"）财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，健全公司内部监督机制，根 据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等法律、法规和规 范性文件及《无锡洪汇新材料科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关 规定，公司董事会特设立董事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要负责 对公司内部控制、财务信息和内部审计等进行监督、检查和评价，并向董事会报告。同时， 公司不设监事会，由审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立董事占 多数，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上 ...