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万邦达(300055) - 董事会审计委员会实施细则(2025年7月)
WBDWBD(SZ:300055)2025-07-14 12:01

董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能,做到事前审计、专业审计,确保董事会对经理层的 有效监督,完善公司治理结构,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)和公 司章程等规定,制定本实施细则。 董事会审计委员会实施细则 北京万邦达环保技术股份有限公司 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构,对董事会 负责,主要职责为公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成,其中独立董事 2 名,由独立董事中会计专业人士担任召集人。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计 委员会成员。 第四条 审计委员会成员应当勤勉尽责,切实有效地监督、评估公司内外部审计工作, 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。审计委员会成员应当 具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 (一)监督及评估外部审计机构工作,提议聘请或者更换外部审计机构; 1 董事会审计委员会实施细则 第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一 提名,并由董事会选举产生。 第六条 ...