川润股份(002272) - 四川川润股份有限公司内部审计制度

四川川润股份有限公司内部审计制度 四川川润股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为健全四川川润股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制体系， 严肃财经法纪，规范经营管理，提高经济效益。根据《中华人民共和国审计法》 《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《四川 川润股份有限公司章程》等，结合公司管理实际，特制订本制度。 第二条 公司建立内部审计制度，以健全内部控制体系，严肃财经法纪，规 范经营管理，提高经济效益为目的。 第三条 内部审计是指在公司董事会的领导下，在公司内部设置独立的审计 机构并配备专职的审计人员，根据国家法律法规和政策的规定，采用一定的程 序和方法，对公司及参股、控股子公司经济活动的合法性、合理性、效益性以 及经济活动资料的真实性进行审核、签证和评价，并提出改进工作的建议的一 种经济监督活动。 第四条 内部审计机构在公司董事会的直接领导下，依照国家法律法规和政 策，以及有关规定，对公司及参股、控股子公司的财务收支和经济效益进行内 部审计监督，独立行使审计职权，对公司董事会审计委员会负责并报 ...