川润股份(002272) - 四川川润股份有限公司内部控制评价制度

四川川润股份有限公司内部控制评价制度 四川川润股份有限公司 内部控制评价制度 第一章 总则 第一条 内部控制评价为内部控制体系建设的组成部分，为保证四川川润股 份有限公司（以下简称"公司"）有效开展内部控制设计和运行评价工作，特制 定《四川川润股份有限公司内部控制评价制度》（以下简称"本制度"）。 本制度的建立旨在明确公司内部控制评价工作的组织机构及职责权限，明确 公司内部控制评价的工作内容及程序，将内部控制评价工作落实到公司的各个层 面，实现对内部控制体系有效性的持续监控。 （一）全面性原则：评价工作范围应当包括公司的内部控制设计与运行，涵 盖各项业务和事项； （二）重要性原则：评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单位、 重大业务事项和高风险领域； （三）客观性原则：评价工作应当准确揭示经营管理的风险状况，如实反映 内部控制设计和运行的有效性； （四）独立性原则：内部控制评价机构的确定及评价工作的组织实施应当保 持相应的独立性。 四川川润股份有限公司内部控制评价制度 第二条 本制度根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 ...