风神股份(600469) - 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于风神轮胎股份有限公司内部控制审计报告

ksM | 容 诚 内部控制审计报告 风神轮胎股份有限公司 容诚审字[2025]230Z4561 号 容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国 ·北京 ：您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:///g.cn.of.gov.cn）" 进行业 "在 AM 答 页码 序号 1-2 内部控制审计报告 l 日 家 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是风神 股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 容诚审字[2025]230Z456 风神轮胎股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求 ...